КСР 1
Анализ и обработка информации для определения коммерческой эффективности инвестиций в производство.
Этап I. Осуществить анализ денежного потока от инвестиционной деятельности.
Поток денег от инвестиционной деятельности
Номер строки Наименование показателей Значение
1 Земля, руб нет
2 Здания, руб 17304
3 Машины и оборудование, руб 23896
4 Нематериальные активы, руб 1800000
5 Вложений в основной капитал, руб 1841200
6 Вложения краткосрочного кредита, руб 0,98 Е6
7 Всего инвестиций 2821200
Этап II. Осуществить анализ денежного потока от операционной деятельности.
Поток денег от операционной деятельности
номер строки Наименование показателей Значение
1 Объем продаж, шт 1300
2 Цена, руб/шт 16800
3 Выручка, руб 21840000
4 Внереализационные доходы , руб нет
5 Переменные затраты, руб 9266
6 Постоянные затраты, руб 2034
7 Амортизация зданий, руб 432,6
8 Амортизация оборудования, руб 4779,2
9 Проценты по кредитам, руб 392000
10 Прибыль до вычета налогов, руб 21436700
11 Налоги и сборы, руб 793159
12 Проектируемый чистый доход, руб 13505121
13 Амортизация, руб/год 5211,8
14 Чистый приток денег 13516421
Этап III. Осуществить анализ денежного потока от финансовой деятельности.
Поток денег от финансовой деятельности
номер строки Наименование показателей Значение
1 Собственный капитал фирмы, руб 6,6 Е6
2 Краткосрочные кредиты, руб 0,98 Е6
3 Долгосрочные кредиты, руб нет
4 Погашение задолжностей по кредитам, руб 392000
5 Выплата дивидендов, руб 4051536,3
6 Поток денег 3136463,7
Этап IV. Проследить изменение денежных потоков во втором году реализации инвестиционного проекта если, в следствие роста цен на материалы и энергоносители величина переменных расходов повысилась на 12%, плата за кредит будет осуществляться по ставке, сниженной до 35%.
номер строки наименование показателей значение
1 Переменные расходы, руб 10377,92
2 Проценты по кредитам, руб 343000
3 Прибыль до вычета налогов, руб 21484588
4 Налоги и сборы, руб 794909
5 Проектируемый чистый доход, руб 13535991
6 Чистый приток денег, руб 135291
7 Выплата дивидендов 406079,3
8 Приток денег от фин. деятельности, руб 3127202,7
9 Приток снизился, руб 9261